增值税专票负数发票的问题本月中旬开具了增值税专票,然后无意中点了抄税,过几天后购货方把票退回来让我重开,我只能向国税局申请红字发票了,但是告知要次月才能申请.我想请问,如果是
来源:学生作业帮助网 编辑:作业帮 时间:2024/09/30 23:17:53
增值税专票负数发票的问题本月中旬开具了增值税专票,然后无意中点了抄税,过几天后购货方把票退回来让我重开,我只能向国税局申请红字发票了,但是告知要次月才能申请.我想请问,如果是
增值税专票负数发票的问题
本月中旬开具了增值税专票,然后无意中点了抄税,过几天后购货方把票退回来让我重开,我只能向国税局申请红字发票了,但是告知要次月才能申请.我想请问,如果是这样的话,本月退回来的票我还是要走账吗,那本月的税金怎么办,负数票都不能开的.次月开具的话,要怎么处理,是在交税金之前处理吗,恩呢更不能具体点,我有点菜.
增值税专票负数发票的问题本月中旬开具了增值税专票,然后无意中点了抄税,过几天后购货方把票退回来让我重开,我只能向国税局申请红字发票了,但是告知要次月才能申请.我想请问,如果是
1.本月退回到发票和所有发票一样做账;2.本月税金正常计算,因本月不能开具红字发票需要在次月开具,造成本月多交税款.3.次月申请开具红字发票后,做冲减次月销售处理,这样多交的税款就又冲回了.这样就是提前一个月缴纳增值税款,没有别的影响.
对,你已经抄税,就要等下月,如果没有抄税,就直接税控系统作废,纸质发票作废。
下月具体步骤
第一步:购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(一式二联),经主管税务机关审核后,由主管税务机关出具《开具红字增值税专用发票通知单》(一式三联)。
第二步:销售方凭购买方的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具。
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对,你已经抄税,就要等下月,如果没有抄税,就直接税控系统作废,纸质发票作废。
下月具体步骤
第一步:购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(一式二联),经主管税务机关审核后,由主管税务机关出具《开具红字增值税专用发票通知单》(一式三联)。
第二步:销售方凭购买方的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具。
第三步:购买方必须暂依《开具红字增值税专用发票通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存开具红字增值税专用发票通知单一并作为记账凭证。
收起
你这种情况还是找人代开吧